Erica 美國稅務保險養生

09/07/2026

根據美國統計大概有17%的人是壽命沒有辦法到65歲，我今天到墓園也發現這個現象，我們常以為每一個人都可以長命百歲，事實上並不可能。
有可能因為疾病、意外及心理因素等都沒有辦法達到長命百歲的願望，我今天在墓園裡面看到有三歲的小朋友，剛剛上個月底才回到天家，也有一歲多的小baby。
你的人生規劃當中有幫自己跟家人安排壽險嗎？美國的壽險並不是懶得呼吸才能享受到好處，它有很多的稅務上面的好處，如果你想了解更多可以跟我聯絡，我是專業的稅務師，跟CPA 相等權利，也是保險經紀人。

08/30/2026

人生海海，沒有什麼比得上千年的🌲。當你有煩惱的時候，不妨到大自然走走你就會感覺到自己的渺小，還有自己的煩惱煩惱多麼微不足道。

08/22/2026

很多人可能不知道，雇主幫你付的壽險，有時候是變成是你的收入。要繳稅！
這個稅率就看你的稅率是落在哪裡？所以通常我都會建議客戶，雇主給你的保險，尤其是定額的保險，你一離職有時候沒辦法帶著走，所以你就不要去買超過50,000美金的保險。
建議你可以自己購買保險，而且也不會因為你繳的保費要算稅，你跟雇主買的保險要繳稅，因為IRS 只允許五萬美金。
舉例說，你跟公司一起買了200,000美金的保險超過50,000美金，15萬這個部分的保險費用都會算是你的收入，如果你的州有州稅，等於還要再多繳一筆州稅，而且交稅買壽險，十分不划算！

07/18/2026

美國ACA 保險,極複雜,多數人都搞不清楚,我因為有多重資格執照加上又是州的諮詢委員,以下是更改收入及人口,何時生效的日期.

07/13/2026

如果懂得以下五大規畫:你比他人完勝
1 TAX .FREE INCOME
2. SOCIAL SECURITY PLANING
3. LOWERING MY TAXES
4 ESTATE PLANNING
5. ROTH CONVERSION STRATEGY .

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07/04/2026

今天美國250的生日！💕

美國所得稅的正當性是從1913年開始。美國及台灣在股票、房產及遺產的差異(驚訝)
股票投資
美國： 賣出股票獲利屬於應稅所得。若持有一年以上，適用較低的長期資本利得稅率；未滿一年則視為短期獲利，併入一般所得稅累進課稅。
台灣： 目前證所稅停徵，投資人買賣上市櫃股票只需繳納「證券交易稅」，不論獲利多少均不需課徵資本利得稅（但在計算基本所得額時需留意最低稅負制規範）。
房地產
美國： 房地產交易複雜，需注意各州的 Property Tax（持有稅）。在出售時，若為長期持有的自用住宅，可享有高額利得扣除額，有效降低稅負。
台灣： 台灣的房地合一稅將土地與房屋獲利合併計算，稅率與「持有時間」高度連動。持有越久，稅率越低。此外，土地交易還需注意「土地增值稅」。
遺產稅與贈與稅
美國： 對於美國稅務居民，遺產稅門檻非常高，一般資產規模的家庭通常無需繳納，但申報程序嚴格。若遺產包含外國資產，必須如實申報。
台灣： 台灣遺產稅採取「遺產淨額」課稅，級距為 10%、15%、20%。其免稅額與扣除額較低，許多中產階級資產容易觸及課稅門檻。且台灣對遺產稅採用「屬地 + 屬人」原則，台灣稅務居民的全球遺產均需納入申報。
專業提醒
1. 無雙邊稅務協定： 美國與台灣目前沒有租稅協定，這意味著在進行跨國資產處分或繼承時，極可能面臨「雙重課稅」的風險，或是在稅額扣抵上存在障礙。
2. 申報義務： 即使某些海外資產在台灣免稅，身為美國稅務居民（例如您的專業身份涉及全球資產申報），仍必須在美國進行揭露（如 FBAR 或 Form 3520），未申報的罰款通常遠高於應繳稅款。
3. 評估基準： 台灣房地產遺產計算是依據「公告現值」或「評定現值」，通常遠低於市價，這在稅務規劃上有其策略優勢。

06/22/2026

台灣股市最近每天都是紅通通,你是高興或傷心?
如果你有合規申報8938, 114, 資本利得,就不怕IRS 追你補稅,如果你過去都沒有申報,反而今年則是你要交最多稅的一年!
一次洗白不怕IRS 追稅,我有客戶海外股票達六百萬元,從來沒有申報過,這下要罰卅萬美元！

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06/13/2026

選錯CPA竟然要補稅好幾萬!

最近有一個客戶因為覺得自己沒有申報海外基金，所以來找我們，可是我在準備他的資料的時候,發現他有很嚴重的問題，不單是只有漏報海外基金的部分而且還很嚴重的缺失跟漏稅。

他是2024拿到這個綠卡入境，那當年是可以選擇就是雙重身分的申報，一個就是1040NR跟1040。

可是這個方式我試算過對他們來講並不合適，因為1040 NR及1040 只能用列舉扣除額,有很多的稅務的好處都沒有辦法拿到. 而且夫妻二人要報四份文件。

重點是他在同年度有台灣的收入跟美國的收入. 美國的收入是1099NEC 這個號稱是CPA的人竟然沒有把美國拿到的340萬元台幣的收入申報到他的稅表，造成客戶要補報稅好幾萬美金及自雇税。

同時客戶在台灣未住滿330天，竟然謊報FEIE .

很多人會圖方便就在台灣網路隨便找一個這個稅務人員，這些人的專業素養不一，基本常識都不合格像，這個人就是完全是詐欺客戶，甚至他的專業執照我都懷疑是假的，因為客戶說他只在網路上查到說他是會計事務所，事實上他有沒有這個執照？客戶也不知道！最正確的方式就是從IRS網站方式去查，而且這個人因為沒有美國的SSN身分，所以當時也不能用電子申報e-file 還用寄的到美國來。

06/08/2026

白白浪費8000多塊的退稅！
為什麼常說，報稅這件事情不要自己來，即使你是高學歷，因為美國的稅法上面有很多的規則，其實你並不清楚，就算專業的這些稅務人員，每一年也要一直反覆的上課才能了解新的規定，而且如果你報錯了，有專業人士幫你頂著，你的處分也會比較少，甚至是沒有，而且可以幫你找到更多的退稅。
我今天發現有一對夫妻白白損失了大概有8000塊錢的退稅。因為他們過去都是自己報稅，而且有時候有報稅，有時候沒報稅，直到今年才來找我們，結果我們發現，現在及過去的很多年內，其實他們都申報錯誤了，甚至有很多的退稅可以拿回來，但他們因為沒有報稅或是報錯，而且已經超過可以退稅的時間，所以這8000多塊錢就白白浪費掉了。

06/07/2026

今年我接到四個客戶都是其他CPA做錯客戶稅表。
第一個：二個客戶找同一個CPA，出租房誤用QBI!
第二個：美東白人CPA少報肥爸肥咖、資本利得!
第三個：台灣CPA，沒有申報他們的P F IC同時這個C P A沒有IRS E File資格。所以是用書面申報，所以客戶也不知道為什麼要用書面申報為何？且誤用FEIE . 也沒有報PFIC
第四個：紐約的CBA多年來一直幫客戶申請成單身，實質上，客戶多年來是已婚的。而太太竟多年未報稅….

我覺得在選擇長時間配合的CPA或是E A,最重要的是你要能夠找到跟你能夠長時間溝通良好的人而非名氣大，而且對方必須要很有責任感！